Podnikatelský účet: srovnání poplatků a podmínek bank

Podnikatelský účet stojí podle ceníků platných k 1. 11. 2026 v sedmi porovnávaných bankách od 0 Kč do 399 Kč měsíčně. Nulové vedení mají například Air Bank, Fio banka, mBank, Moneta a Česká spořitelna u tarifu Živnostník, u Raiffeisenbank Podnikatelský účet je to tarif CHYTRÝ (AKTIVNÍ stojí 99 Kč a EXKLUZIVNÍ 299 Kč měsíčně). Hlavní rozdíly se skrývají v ceně druhé karty, hotovosti na pobočce, počtu plateb v ceně a zahraničních platbách, proto jsou všechny údaje níže uvedeny vedle sebe. Pokud podnikatelský účet používáte, podělte se o svou zkušenost v komentářích pod článkem.

(Grafika: Generated)

Ve zkratce

• Vedení účtu: 0 Kč u Air Bank, Fio banky, mBank, Moneta Konto PRO podnikání, ČSOB Podnikatelského účtu Online, České spořitelny Živnostník a Raiffeisenbank CHYTRÝ. Jinde 59 Kč (ČSOB), 75 až 149 Kč (Česká spořitelna Klasik), 99 Kč a 299 Kč (Raiffeisenbank) nebo 399 Kč (Česká spořitelna Maxi).
• Tuzemské platby: elektronické platby jsou v ceně u všech sedmi bank, jen se liší strop. Česká spořitelna Klasik počítá 50 transakcí měsíčně, ČSOB 30 zvýhodněných položek u klasického účtu.
• Hotovost: největší rozdíly jsou na pobočce. Raiffeisenbank účtuje druhý a další vklad v měsíci 49 Kč a druhý a další výběr 150 Kč, Fio banka výběr do 1 000 Kč 30 Kč.
• Karty: Air Bank a Moneta dávají dvě karty zdarma, Fio dvě karty (Visa a Mastercard), Česká spořitelna Živnostník jednu, každá další stojí 29 Kč měsíčně.
• Účet není povinný: OSVČ ho podle banky Moneta mít nemusí, zákon to nevyžaduje.

Podnikatelský účet: co to je a je povinný?

Podnikatelský účet je běžný platební účet určený pro podnikání, který se od osobního účtu liší hlavně ceníkem, balíčkem služeb a tím, že přes něj prochází firemní příjmy a výdaje. Podle odpovědi, kterou zveřejňuje Moneta, není zřízení podnikatelského účtu povinné a zákon to nevyžaduje. OSVČ tedy může podnikat i přes osobní běžný účet, banky ale uvádějí jako výhody jednodušší práci s účetními programy a oddělení soukromých financí, protože číslo účtu se hlásí finančnímu úřadu.

Platí ale zákon č. 254/2004 Sb., o omezení plateb v hotovosti. Podle jeho § 1 musí poskytovatel platby nad 270 000 Kč platit bezhotovostně a do limitu se počítají všechny platby téhož plátce témuž příjemci během jednoho kalendářního dne. Pokuta za přestupek může dosáhnout 5 000 000 Kč u právnické nebo podnikající fyzické osoby. Vklad hotovosti na účet a výběr z účtu se za platbu v hotovosti nepovažují.

Ceníky v tomto textu pocházejí z dokumentů bank. Jde o ceníky Raiffeisenbank platný od 1. 5. 2026, Fio banky účinný od 2. 4. 2026, mBank platný od 1. 6. 2026, Moneta platný od 1. 7. 2026, České spořitelny účinné od 13. 2. 2026, Air Bank účinný od 5. 9. 2025 a ČSOB ve znění k 1. 11. 2025. Datum ověření je 1. 11. 2026.

Podnikatelský účet zdarma: u kterých bank a za jakých podmínek

Nulový poplatek za vedení mají v ceníkách sedmi bank čtyři účty bez podmínek a tři s omezeními. Bez podmínek vedou zdarma Air Bank, Fio banka, mBank a Moneta, přičemž Moneta uvádí, že za účet nic neplatíte a neplníte žádné podmínky. U ČSOB je zdarma jen varianta Podnikatelský účet Online, kterou lze získat pouze přes online proces, klasický účet na pobočce stojí 59 Kč měsíčně. Česká spořitelna vede Živnostník zdarma a Klasik za 149 Kč, nebo 75 Kč či 0 Kč při splnění podmínek.

Zdroj čísel: ceníky bank uvedené v sekci Zdroje. Nulová cena vedení neznamená nulové náklady, jak ukazují další sekce.

Podnikatelský účet pro OSVČ: platby, hotovost a první rozdíly

Pro OSVČ bez zaměstnanců rozhoduje hlavně počet plateb měsíčně, hotovost a počet karet. Elektronické platby v rámci České republiky jsou v ceně u všech srovnávaných účtů, ale strop se liší: Air Bank, Fio, mBank, Moneta a Česká spořitelna Živnostník uvádějí neomezený počet, Klasik 50 a Maxi 400 transakcí měsíčně.

Moneta má na stránce produktu neomezený počet elektronických transakcí, zatímco v odpovědi v sekci častých dotazů uvádí 100 odchozích a 100 příchozích plateb. Přesný limit proto ověřte v sazebníku platném od 1. 7. 2026.

U položek označených sazebníkem uvádí banka cenu v samostatném dokumentu a tento přehled ji nepřebírá, aby nezavedl nepřesný údaj.

Příklad výpočtu pro OSVČ: používá jednu kartu, platí 45 elektronických plateb měsíčně a jednou měsíčně vkládá hotovost na pobočce. U Raiffeisenbank CHYTRÝ je výsledek 0 Kč měsíčně, protože první vklad v měsíci je v ceně. Při dvou vkladech měsíčně přibude 49 Kč, dohromady tedy 49 Kč. U České spořitelny Klasik jde o 149 Kč za vedení, protože 45 plateb je pod limitem 50. U Živnostníka je to 0 Kč.

(Grafika: Generated)

Podnikatelský účet pro s.r.o.: čím se liší

Pro společnost s ručením omezeným se nabídka zužuje, protože část účtů je určena jen pro fyzické osoby podnikatele. ČSOB Podnikatelský účet a Online varianta jsou v sazebníku zařazeny mezi účty pro fyzické osoby podnikatele, ceník mBank pro mKonto Business je v sekci pro fyzické osoby podnikatele a Fio banka má společný ceník pro fyzické i právnické osoby.

Raiffeisenbank ve stejném ceníku uvádí tarify CHYTRÝ, AKTIVNÍ i EXKLUZIVNÍ jako tarify pro fyzické osoby podnikatele a právnické osoby. Zřízení a vedení účtu pro složení základního kapitálu je podle ceníku zdarma. Moneta nabízí zvláštní účet pro společnost před vznikem zdarma, vedení a výpis poštou měsíčně jsou v ceně. Česká spořitelna uvádí Klasik jako účet pro firmy a podnikatele. Firmy, které přijímají platby kartou, mohou řešit i platební terminál. Podle ceníku České spořitelny se příchozí transakce z terminálů Global Payments nezapočítávají do limitu bezplatných transakcí účtu.

Podnikatelský účet Raiffeisenbank: tarify a poplatky

Raiffeisenbank nabízí tři tarify jako balíčky služeb a cenu tarifu účtuje celou, i když nevyužijete všechny služby. CHYTRÝ stojí 0 Kč, AKTIVNÍ 99 Kč a EXKLUZIVNÍ 299 Kč měsíčně podle ceníku platného od 1. 5. 2026. Podrobnější popis najdete v přehledu CHYTRÉHO účtu, tady jsou jen čísla důležitá pro srovnání.

• Karty: CHYTRÝ obsahuje jednu kartu Business Standard, AKTIVNÍ a EXKLUZIVNÍ dvě, každá další plastová karta stojí 65 Kč měsíčně a virtuální karta je zdarma.
• Bankomaty: výběr z bankomatu v ČR i v zahraničí je v ceně, poplatek provozovatele bankomatu se do toho nepočítá. Směnná přirážka u transakcí v cizí měně je 0,49 % ze středního kurzu.
• Měny a směnárna: vedlejší měnová složka stojí u CHYTRÉHO 29 Kč měsíčně, u dalších tarifů je v ceně. RB směnárna stojí u CHYTRÉHO 39 Kč měsíčně s limitem 20 000 Kč měsíčně, u AKTIVNÍHO 40 000 Kč a u EXKLUZIVNÍHO 80 000 Kč.
• Zahraniční platby: úhrady v EUR v rámci EHP jsou v ceně, jiné úhrady stojí u CHYTRÉHO 1 % z částky, minimálně 300 Kč. U EXKLUZIVNÍHO je v ceně prvních deset úhrad.
• Informační SMS: 4 Kč u CHYTRÉHO a AKTIVNÍHO, v ceně u EXKLUZIVNÍHO.

Podrobnosti, jak účet funguje, včetně toho, jak se postupuje při založení, najdete na stránce služby Raiffeisenbank Podnikatelský účet. Banka má pro podnikatele samostatný ceník, který se liší od ceníku pro soukromé osoby.

Podnikatelský účet Air Bank, Fio, mBank a Moneta

Čtyři banky s nulovým vedením se liší hlavně u karet a bankomatů. Air Bank má v ceníku účinném od 5. 9. 2025 zdarma dvě plastové podnikatelské karty včetně náhrad při ztrátě nebo poškození, každá další stojí 100 Kč. Výběry z jejích nebo sdílených bankomatů v ČR jsou zdarma, výběr z cizího bankomatu nebo na pobočce cizí banky či ve směnárně v ČR a EU stojí 35 Kč a mimo EU 100 Kč. Volitelně lze za 100 Kč měsíčně zapnout neomezené výběry ze všech bankomatů u nás i ve světě. Platba mimo SEPA stojí 100 Kč.

Fio banka uvádí na stránce podnikatelského účtu, že založení i vedení je bez podmínek zdarma, výběry z bankomatů v ČR i v zahraničí neomezeně zdarma a zdarma jsou i dvě karty. V ceníku s účinností od 2. 4. 2026 je zdarma první karta Visa a první karta Mastercard, jinak stojí karta 99 Kč jednorázově. U karet Visa je výběr z bankomatu jiné sítě vždy zdarma, u Mastercard jsou dva výběry měsíčně zdarma a další lze získat za každé celé 4 000 Kč zaplacených kartou, maximálně pět výběrů měsíčně.

mBank vede mKonto Business zdarma a u karty mKarta Business neúčtuje měsíční poplatek ani vydání nebo obnovu pro majitele, pro disponenta stojí karta 100 Kč. Výběr z bankomatu v ČR nebo v zahraničí je zdarma od 1 500 Kč, jinak 29 Kč, bankomaty Planet Cash s logem mBank jsou zdarma. Služba mTransfer ve variantě Standard stojí 50 Kč měsíčně.

Moneta uvádí, že Konto PRO podnikání nemá poplatek za vedení, obsahuje dvě debetní karty zdarma a výběry z bankomatů bez poplatku banky. Pro nové klienty je podle její stránky cashback 10 % z plateb kartou po dobu 6 měsíců, nejvýše 500 Kč měsíčně a 3 000 Kč celkem, podmínky kampaně mají účinnost od 24. 9. 2026.

(Grafika: Generated)

Podnikatelský účet ČSOB a Česká spořitelna

ČSOB a Česká spořitelna mají víc variant, takže rozdíly jsou v ceně i v rozsahu. ČSOB účtuje za klasický Podnikatelský účet 59 Kč měsíčně s elektronickými výpisy, Online varianta je zdarma. Zvýhodněné platební transakce jsou u klasického účtu 30 měsíčně, u Online varianty neomezeně. K účtu patří zdarma jedno ze tří pojištění, mezi nimi pojištění právní ochrany podnikatele.

Česká spořitelna dělí nabídku na tři ceníky platné od 13. 2. 2026. Živnostník je zdarma a obsahuje neomezené elektronické transakce, jednu kartu Visa Business, startovací kontokorent s limitem od 20 000 do 100 000 Kč (není nároková služba a podléhá schválení) a výběry z bankomatů České spořitelny i z bankomatů skupiny Erste v zahraničí. Klasik stojí 149 Kč měsíčně, 75 Kč při kreditním příjmu aspoň 10 000 Kč a současně sjednaném kontokorentu, úvěru nebo hypotéce na stejné IČO, a 0 Kč první dva roky u nově vzniklých firem do 6 měsíců od vzniku. Maxi stojí 399 Kč a obsahuje 400 transakcí, dvě karty Visa Business a jeden účet v cizí měně.

Doplňky se platí zvlášť: BUSINESS 24 stojí 200 Kč měsíčně, George Business 350 Kč a vkladová karta 19 Kč. Cenu transakce nad limit 50 nebo 400 ceníky Klasiku a Maxi neuvádějí.

Karty a bankomaty vedle sebe

U karet jde hlavně o počet kusů v ceně a o výběry z cizích bankomatů. Tabulka ukazuje údaje, které banky zveřejňují v ceníku nebo na stránce produktu.

Poplatek, který si u cizího bankomatu stanoví jeho provozovatel, banky ve svých ceníkách nehradí. Zobrazuje se obvykle na obrazovce před potvrzením výběru a transakci lze zrušit.

Postup otevření a na co se zeptat banky

Způsob založení závisí na bance a na tom, zda účet zakládá OSVČ nebo právnická osoba. ČSOB Podnikatelský účet Online lze podle sazebníku získat jen online procesem, Moneta uvádí, že fyzické osoby podnikatelé si Konto PRO podnikání sjednají online a právnické osoby mohou otevřít firemní účet online. Seznam potřebných dokladů určuje každá banka ve svých podmínkách, proto se ho zeptejte předem.

Cenu účtu je vhodné doplnit o služby, které stojí mimo ceník účtu. Pokud s účtem plánujete přijímat platby od zákazníků na e-shopu, hodí se i přehled o tom, podnikání na internetu, a pokud počítáte s provozním financováním, existují půjčky pro podnikatele, u kterých banka obvykle posuzuje i historii příjmů na účtu. Alternativou mimo banky je například financování Flowpay.

Časté otázky

Který podnikatelský účet je zdarma?

Podle ceníků k 1. 11. 2026 nemají poplatek za vedení Air Bank, Fio banka, mBank, Moneta, Česká spořitelna Živnostník, ČSOB Podnikatelský účet Online a Raiffeisenbank CHYTRÝ. Zdarma ale neznamená bez všech poplatků, protože některé služby stojí zvlášť.

Musí mít OSVČ podnikatelský účet?

Podle odpovědi banky Moneta není zřízení podnikatelského účtu povinné a zákon to nevyžaduje. Platí ale limit 270 000 Kč pro hotovostní platby podle zákona č. 254/2004 Sb.

Jaký podnikatelský účet je vhodný pro s.r.o.?

Záleží na tom, zda je účet určen i pro právnické osoby. Raiffeisenbank uvádí své tarify pro fyzické osoby podnikatele i právnické osoby, Česká spořitelna nabízí Klasik jako účet pro firmy, ČSOB Podnikatelský účet je v sazebníku zařazen mezi účty pro fyzické osoby podnikatele. Vhodnost pro konkrétní firmu posuzuje banka.

Kolik stojí podnikatelský účet Raiffeisenbank?

Tarif CHYTRÝ stojí 0 Kč, AKTIVNÍ 99 Kč a EXKLUZIVNÍ 299 Kč měsíčně podle ceníku platného od 1. 5. 2026. Další karta stojí 65 Kč měsíčně a druhý vklad hotovosti v měsíci 49 Kč.

Podnikatelský účet Air Bank a Fio: čím se liší?

Obě banky vedou účet zdarma. Air Bank uvádí dvě karty a platby včetně okamžitých zdarma, Fio dvě karty (Visa a Mastercard) a výběry z bankomatů neomezeně zdarma. Fio účtuje 30 Kč za výběr na pokladně do 1 000 Kč, Air Bank 35 Kč za výběr z cizího bankomatu v ČR a EU.

Kolik stojí podnikatelský účet ČSOB?

Klasický Podnikatelský účet stojí 59 Kč měsíčně s elektronickými výpisy, Online varianta je zdarma. Výpis poštou stojí 100 Kč měsíčně.

Kolik stojí podnikatelský účet České spořitelny?

Živnostník je zdarma, Klasik stojí 149 Kč, při splnění podmínek 75 Kč nebo 0 Kč, Maxi stojí 399 Kč měsíčně. Ceníky platí od 13. 2. 2026.

Kde se mohu podělit o zkušenost s podnikatelským účtem?

Pod článkem jsou otevřené komentáře. Napište, který účet používáte, jaké poplatky vám skutečně vycházejí a jak probíhalo založení.

Shrnutí

Podnikatelský účet mají banky k 1. 11. 2026 ve většině případů s nulovým vedením, rozdíly jsou v balíčku služeb kolem něj. Při srovnání je potřeba sečíst vlastní měsíční provoz, tedy počet plateb, karet, hotovostních operací a zahraničních plateb, a dosadit ho do ceníků jednotlivých bank. Údaje v textu se mohou změnit a u každé banky je třeba ověřit aktuální ceník. Pokud máte s některým účtem zkušenost, napište ji do komentářů.

Zdroje

• Raiffeisenbank a.s., Ceník produktů a služeb pro fyzické osoby podnikatele a právnické osoby, 1. část, platný od 1. 5. 2026, rb.cz, ověřeno 1. 11. 2026
• Air Bank a.s., Ceník pro podnikatele, účinný od 5. 9. 2025, airbank.cz, ověřeno 1. 11. 2026
• Fio banka, a.s., Ceník finančních operací a služeb, účinný od 2. 4. 2026, a stránka Podnikatelský účet, fio.cz, ověřeno 1. 11. 2026
• mBank S.A., pobočka Česká republika, Sazebník bankovních poplatků, aktuálně nabízené produkty, platný od 1. 6. 2026, mbank.cz, ověřeno 1. 11. 2026
• MONETA Money Bank, a.s., stránka Konto PRO podnikání, sazebník poplatků platný od 1. 7. 2026 a podmínky kampaně účinné od 24. 9. 2026, moneta.cz, ověřeno 1. 11. 2026
• MONETA Money Bank, a.s., odpověď Musím mít jako OSVČ podnikatelský účet, moneta.cz, ověřeno 1. 11. 2026
• Československá obchodní banka, a. s., Sazebník ČSOB pro právnické osoby a pro fyzické osoby podnikatele, znění k 1. 11. 2025, csob.cz, ověřeno 1. 11. 2026
• Česká spořitelna, a.s., Ceníky Podnikatelský účet Živnostník, Klasik a Maxi, účinnost od 13. 2. 2026, csas.cz, ověřeno 1. 11. 2026
• Zákon č. 254/2004 Sb., o omezení plateb v hotovosti, ve znění pozdějších předpisů

Upozornění: Článek má pouze informativní charakter a nejde o investiční, finanční, pojistné ani právní poradenství. Údaje o cenách a podmínkách platí k 1. 11. 2026 a mohou se změnit, před založením účtu si je ověřte přímo u poskytovatele v aktuálním ceníku a obchodních podmínkách. Některé údaje se v ceníkách nedaly jednoznačně přečíst a jsou označeny odkazem na sazebník. Článek obsahuje partnerský (affiliate) odkaz, za založení účtu přes něj může web získat provizi.